Ein Testament zu verfassen bedeutet weit mehr, als einzelne Vermögenswerte zu verteilen. Es geht darum, klare Entscheidungen für die eigene Nachlassplanung zu treffen und mögliche Konflikte unter den Hinterbliebenen zu vermeiden. Dennoch wird das Thema häufig aufgeschoben oder auf Basis von Mustervorlagen geregelt, die der individuellen Situation nicht gerecht werden.
Dr. Herbert Buschkühle, Partner und Notar bei PKF WMS, weist darauf hin, dass jedes Testament auf die persönliche Lebenssituation abgestimmt sein sollte. Standardlösungen aus dem Internet können in komplexeren Konstellationen zu erheblichen Problemen führen. Gerade bei Immobilienvermögen, Unternehmensbeteiligungen oder besonderen familiären Strukturen ist eine sorgfältige Planung unerlässlich.
Eine fundierte Vorbereitung umfasst unter anderem folgende Fragen: Wer soll in welchem Umfang bedacht werden. Wie sähe die gesetzliche Erbfolge aus und an welchen Stellen soll bewusst davon abgewichen werden. Welche steuerlichen Auswirkungen ergeben sich aus der geplanten Vermögensübertragung. Und wie kann sichergestellt werden, dass Unternehmen oder Immobilien im Sinne des Erblassers fortgeführt oder erhalten bleiben.
Insbesondere bei Patchworkfamilien, mehreren Immobilien oder betrieblichen Vermögenswerten empfiehlt sich eine rechtliche und steuerliche Gesamtbetrachtung. Ziel ist es, klare Strukturen zu schaffen und spätere Auseinandersetzungen möglichst zu vermeiden.
Ein frühzeitig und professionell gestaltetes Testament schafft Transparenz und Rechtssicherheit. Es sorgt dafür, dass der eigene Wille respektiert wird und gibt den Beteiligten Orientierung in einer ohnehin belastenden Situation.
PKF WMS begleitet Mandantinnen und Mandanten bei der Nachlassplanung interdisziplinär und mit Blick auf rechtliche wie steuerliche Aspekte. Für eine individuelle Beratung und ein persönliches Gespräch zur Testamentserstellung stehen wir Ihnen jederzeit gern zur Verfügung.